4、格力召回案赔偿总额达5.7亿美元

　　在美国消费品安全委员会(CPSC)的监管下，9月12日，格力宣布在美国和加拿大召回12个品牌、225万台除湿机，并表示是自愿召回。格力同意现金赔偿每位消费者当初以110至400美元零售价购买除湿机的费用，总赔偿额高达5.7亿美元。召回的原因是这些机器可能过热并冒烟起火，从而对消费者构成火灾和烧伤威胁。

　　格力在发布美国和加拿大除湿机的召回通知后，于9月14日发布编号为2013-21的公告，对自愿召回出口美国、加拿大部分除湿机产品的情况进行说明。公告中说，公司出口到美国和加拿大部分除湿机产品可能会过热、冒烟和起火，可能会对消费者造成火灾或烧伤的危害，目前尚未收到任何人员伤亡的报告。虽然收到的投诉数量与销售总量相比不到万分之一，本着对消费者负责的态度，9月12日在美国消费品安全委员会(CPSC)和加拿大卫生部的监督和批准下，公司仍然决定自愿召回这些除湿机产品。本次召回对公司可能会造成一定损失，但对公司今年的经营业绩不会有实质性的影响。公司后续将根据实际召回情况及时履行信息披露义务。

　　据了解，今年6月，格力在美国的合作伙伴Soleus起诉格力，称格力通过其出售的除湿器产品存在质量问题，并向格力索赔1.5亿美元。对于合作伙伴的诉讼，格力在公告中表示，目前处于诉讼文件送达及庭前准备阶段；公司聘请了专业律师积极应诉，该诉讼事项不会对公司今年的经营业绩产生影响。（点击详情）

　　5、天丰节能案发始末：拙劣造假始于银行对账单

　　在IPO财务核查阶段发现的首例财务造假案日前完成初步调查，河南天丰节能板材科技股份有限公司（下称天丰节能）的相关案情，仍未跳出拙劣的造假手段和中介机构未勤勉尽责的怪圈。

　　4月上旬，IPO财务专项检查工作进入抽查后的现场核查阶段。第一阶段抽取的7家主板、13家中小板以及10家创业板共30家拟上市公司进入核查阶段，天丰节能所申报的中小板上市正在其列。

　　尽管监管部门屡次传达严格检查各发行人财务数据的意图，但天丰节能仍抱着侥幸心理，试图蒙混过关。

　　2013年4月15日，证监会派出的IPO财务专项检查第六小组进驻天丰节能的总部现场--河南省新乡市开展现场检查，在进驻现场后的第三天，核查人员便发现了异常。

　　随后，证监会立刻对天丰节能立案调查，初步结果如下：

　　根据天丰节能IPO申报材料，天丰节能2010年至2012年近三年的销售收入分别约为1.1亿元、2.08亿元和2.71亿元。据了解，2010年到2012年，天丰节能虚增收入共9256万元，约占全部三年销售收入的16％。

　　其中，天丰节能涉嫌虚增收入各年度分别约为1130万元、3664万元和4461万元，分别占当年业务总收入的10％、17％和16％。

　　根据行业毛利润测算，从2010年到2012年，天丰节能各年虚增利润约占总利润14％、24％和 23％。

　　调查还发现，该公司不仅涉嫌虚增收入，还存在虚增资产、关联交易非关联化、关联交易未入账等违法违规行为，在报送IPO申请文件及财务自查报告中虚假记载等等问题。（点击详情）

　　6、“小作坊”创4亿营收遭疑 联创节能“麻烦”不断

　　8月7日，证监会公布了一份《山东联创节能新材料股份有限公司2012年年报监管案例》(以下简称《案例》)。《案例》由山东省证监局写就和呈报。

　　《案例》显示，山东证监局检查发现，联创节能存在存货管理混乱、多项财务指标异常等情况。除此之外，联创节能还被发现将283万元的发票虚开给了IPO造假的天丰节能。

　　自去年8月在创业板上市起，联创节能便接二连三遭遇各种质疑，“麻烦”不断。

　　作为一家实体企业，联创节能的业绩称得上出色。去年，其实现净利润5441.69万元。而支撑起如此业绩的员工，仅有百人左右。其中，劳作于车间内的生产工人，仅有二三十人。有股民将联创节能称作“小作坊”。

　　“看上去很美”的股价走势，也成为公司的“麻烦”。去年12月4日起，联创节能迎来“19连阳”，股价从20多元暴涨至70多元，被称为去年12月的“最牛股”。

　　因为股价疯涨，联创节能曾被深交所重点监控，管理层亦感受到了莫大的压力。今年8月13日，联创节能董秘胡安智表示，“说实话，股价涨到这么高，不是我们乐意看到的局面。”（点击详情）